Wat houd ik onder aan de streep over?
Veel ondernemers kijken vooral naar hun omzet, maar vergeten dat omzet niet hetzelfde is als inkomen. Zeker voor zzp’ers kan het verschil groot zijn. Je factureert misschien duizenden euro’s per maand, maar daar gaan nog belastingen, zakelijke kosten en reserveringen vanaf.
Daardoor ontstaat vaak dezelfde vraag: hoeveel houd je als zzp’er uiteindelijk écht over in 2026?
In deze blog leggen we stap voor stap uit hoe je jouw netto inkomen berekent als ondernemer. Inclusief een praktisch rekenvoorbeeld, uitleg over belastingen en tips om financiële verrassingen te voorkomen.
Waarom omzet niet hetzelfde is als winst
Veel startende ondernemers zien hun omzet als “salaris”. Toch werkt het anders dan in loondienst. Van je omzet betaal je namelijk eerst alle zakelijke kosten.
Denk bijvoorbeeld aan:
- boekhoudsoftware
- telefoon- en internetkosten
- werkplek of kantoorruimte
- marketingkosten
- verzekeringen
- laptop of apparatuur
- reiskosten
Wat daarna overblijft, noemen we de winst. Pas over die winst betaal je inkomstenbelasting en de bijdrage Zorgverzekeringswet (ZVW).
Hoeveel houd je over van je uurtarief?
Een uurtarief klinkt vaak hoger dan het uiteindelijk is. Stel dat je als freelancer €90 per uur rekent. Dat betekent niet dat je €90 netto verdient.
Een realistische situatie kan er bijvoorbeeld zo uitzien:
- Uurtarief: €90
- Zakelijke kosten: ongeveer 25%
- Over na kosten: €67,50
Vervolgens betaal je nog belasting over je winst. Uiteindelijk kun je vaak netto tussen de 55% en 70% van je winst overhouden, afhankelijk van je situatie, aftrekposten en totale jaarinkomen.
Veel ondernemers onderschatten daarnaast hoeveel geld zij apart moeten zetten voor belastingen. Daardoor ontstaan regelmatig betalingsproblemen na de belastingaangifte.
Welke belastingen betaal je als zzp’er in 2026?
Als ondernemer krijg je meestal te maken met meerdere belastingen tegelijk.
1. Inkomstenbelasting
Je betaalt inkomstenbelasting over je belastbare winst. Nederland werkt met een progressief belastingstelsel. Hoe hoger je inkomen, hoe hoger het belastingpercentage.
Voor 2026 gelden de volgende box 1 tarieven:
- Tot €38.883 → 35,75%
- €38.883 t/m €78.426 → 37,56%
- Boven €78.426 → 49,50%
2. Inkomensafhankelijke bijdrage ZVW
Naast inkomstenbelasting betaal je als zzp’er ook de bijdrage Zorgverzekeringswet. Dit bedrag betaal je via je belastingaangifte bovenop de inkomstenbelasting. Lees het artikel voor meer informatie over de ZVW bijdrage
3. BTW
BTW is meestal geen kostenpost, omdat je deze doorberekent aan klanten. Wel moet je de ontvangen BTW reserveren en afdragen aan de Belastingdienst.
Doe je mee aan de KOR-regeling of ben je vrijgesteld van BTW? Dan werkt dit anders.
Welke aftrekposten verlagen je belasting?
Een groot voordeel van ondernemen zijn de fiscale aftrekposten. Daarmee verlaag je jouw belastbare winst.
Zelfstandigenaftrek
In 2026 bedraagt de zelfstandigenaftrek €1.200 wanneer je voldoet aan het urencriterium.
Startersaftrek
Ben je starter? Dan kun je mogelijk nog extra startersaftrek toepassen. Dit levert extra belastingvoordeel op in de eerste jaren van je onderneming.
Mkb-winstvrijstelling
Na toepassing van de aftrekposten geldt daarnaast de mkb-winstvrijstelling. In 2026 bedraagt deze 12,7% van de winst.
Wil je meer weten over ondernemersaftrek en belastingvoordelen? Bekijk dan ook onze informatie over ondersteuning voor ondernemers.
Rekenvoorbeeld: hoeveel houd je netto over bij €60.000 winst?
Laten we kijken naar een praktische situatie.
Een zelfstandig marketingconsultant behaalt in 2026 een winst van €60.000.
Stap 1: zelfstandigenaftrek
Voldoe je aan het urencriterium dan heb je recht op zelfstandigenaftrek
€60.000 – €1.200 = €58.800
Stap 2: startersaftrek
Stel dat jij als ondernemer recht hebt op startersaftrek van €2.123:
€58.800 – €2.123 = €56.677
Stap 3: mkb-winstvrijstelling
12,7% vrijstelling over €56.677 = ongeveer €7.198
Belastbare winst: ongeveer €49.479
Stap 4: inkomstenbelasting en heffingskortingen
Na toepassing van inkomstenbelasting, arbeidskorting en algemene heffingskorting blijft uiteindelijk een lager belastingbedrag over.
Stap 5: ZVW-bijdrage
Daarbovenop betaal je nog de bijdrage Zorgverzekeringswet.
In deze situatie kan de ondernemer uiteindelijk ongeveer €46.000 netto over op jaarbasis. Dat komt neer op ongeveer €3.830 netto per maand. Dit verschil natuurlijk per persoon afhankelijk van de persoonlijke-situatie.
Hoeveel belasting moet je reserveren als zzp’er?
Een veilige richtlijn voor veel zzp’ers is om tussen de 30% en 40% van de winst apart te zetten voor belastingen.
Het exacte percentage hangt af van:
- je winstniveau
- je aftrekposten
- je privé-situatie (denk aan specifieke zorgkosten, donaties aan ANBI-instellingen of huis)
- eventuele toeslagen
- de hoogte van je zakelijke kosten
Veel ondernemers openen daarom een aparte belastingrekening waarop automatisch een percentage van iedere factuur wordt gestort.
Veelgemaakte fouten bij zzp-financiën
Te weinig reserveren
De grootste fout is simpel: alles uitgeven wat binnenkomt.
BTW verwarren met winst
BTW hoort niet bij je inkomen. Dat geld is tijdelijk van de Belastingdienst.
Geen inzicht in cijfers
Zonder goed financieel overzicht is het lastig om te bepalen hoeveel je werkelijk verdient.
Conclusie: hoeveel houd je over als zzp’er in 2026?
Hoeveel je als zzp’er overhoudt in 2026 hangt af van meerdere factoren: je omzet, kosten, aftrekposten, privé-situatie en belastingdruk. In de praktijk kunnen veel ondernemers uiteindelijk ongeveer 60% tot 70% van hun winst netto over. Toch verschilt dit sterk per situatie. Wil je exact weten hoeveel jij moet reserveren voor belastingen of hoeveel netto inkomen je overhoudt? Dan is goed financieel inzicht essentieel.
Wil je hulp bij je administratie, belastingplanning of ondernemersvragen? Neem dan gerust contact op met ANMOR Finance voor persoonlijk financieel advies en professioneel inzicht in jouw onderneming.
Disclaimer: belastingregels, aftrekposten en percentages kunnen jaarlijks wijzigen. Laat jouw situatie altijd controleren door een financieel specialist of accountant.
