Eenmanszaak omzetten naar een bv: wanneer is het slim?

Veel ondernemers starten met een eenmanszaak. Dat is logisch: het is snel geregeld, overzichtelijk en goedkoop. Maar naarmate je onderneming groeit, kan een bv steeds aantrekkelijker worden. De overstap naar een bv draait namelijk niet alleen om belastingvoordeel. Ook aansprakelijkheid, groeiambities, investeringen en professionaliteit spelen een belangrijke rol. In dit artikel leggen we uit wanneer een bv interessant kan zijn, welke voordelen erbij horen én waar je rekening mee moet houden.

Waarom kiezen ondernemers voor een bv?
Een bv is een rechtspersoon. Dat betekent dat de onderneming juridisch losstaat van jou als privépersoon. Bij een eenmanszaak ben jij persoonlijk verantwoordelijk voor alle verplichtingen van je bedrijf. Dat verschil wordt vooral belangrijk zodra je onderneming groeit.

1. Meer bescherming van je privévermogen

Bij een eenmanszaak ben je privé aansprakelijk voor schulden en claims. Dat betekent dat schuldeisers in sommige gevallen aanspraak kunnen maken op je spaargeld of woning. Met een bv is die aansprakelijkheid meestal beperkt tot het vermogen van de onderneming zelf. Let op: bij wanbestuur of persoonlijke borgstellingen kun je als bestuurder alsnog aansprakelijk worden gesteld.

2. Interessanter bij verkoop van je bedrijf

Wil je je onderneming later verkopen? Dan biedt een bv vaak voordelen. Bij een bv verkoop je aandelen in plaats van losse onderdelen van het bedrijf. Dat maakt een overname overzichtelijker en aantrekkelijker voor kopers. Ook kan dit fiscaal gunstiger uitpakken.

3. Meer mogelijkheden voor financiering en groei

Banken en investeerders werken vaak liever samen met een bv. Een bv heeft een duidelijke structuur en biedt meer mogelijkheden voor investeringen. Daarnaast kun je:

• aandeelhouders toevoegen;
• investeerders laten instappen;
• makkelijker groeikapitaal aantrekken.

Voor bedrijven met groeiplannen is een bv daarom vaak een logische volgende stap.

4. Professionelere uitstraling

In sommige branches maakt een rechtsvorm écht verschil. Grote opdrachtgevers, corporates en overheden werken regelmatig liever samen met een bv. Een bv straalt continuïteit en professionaliteit uit en kan helpen bij het binnenhalen van grotere opdrachten.

5. Vermogen opbouwen binnen de onderneming

Bij een eenmanszaak wordt de winst direct belast in box 1 van de inkomstenbelasting. In een bv betaal je eerst vennootschapsbelasting en kun je winst binnen de onderneming laten zitten. Dat biedt mogelijkheden om:

• te investeren in groei;
• reserves op te bouwen;
• te beleggen via de bv;
• vermogen slimmer te structureren.

6. Mogelijke belastingvoordelen

Vanaf een bepaalde winst kan een bv fiscaal voordeliger zijn dan een eenmanszaak. Vaak ligt dat kantelpunt rond een winst van ongeveer €100.000 per jaar, maar dit verschilt sterk per situatie. Bij een bv krijg je wel te maken met:

• vennootschapsbelasting;
• dividendbelasting;
• het verplichte DGA-salaris.

Daarom is persoonlijk advies altijd belangrijk.

Waar moet je op letten bij de overstap?
Een bv heeft voordelen, maar brengt ook extra verplichtingen met zich mee.

Hogere kosten
Voor het oprichten van een bv heb je een notaris nodig. Daarnaast zijn de jaarlijkse administratiekosten meestal hoger dan bij een eenmanszaak.

Verplicht DGA-salaris
Als directeur-grootaandeelhouder (DGA) moet je jezelf een gebruikelijk salaris uitkeren. In 2025 ligt dat minimum op €56.000 per jaar, tenzij je kunt aantonen dat een lager salaris passend is.

Minder fiscale ondernemersaftrek
Bij een eenmanszaak profiteer je van voordelen zoals:

• zelfstandigenaftrek;
• startersaftrek;
• MKB-winstvrijstelling.

Deze voordelen vervallen zodra je overstapt naar een bv.

Meer administratie en formaliteiten
Een bv vraagt om meer structuur en administratie. Denk aan:

• aandeelhoudersbesluiten;
• loonadministratie;
• jaarrekeningen;
• publicatieverplichtingen.

Ook kun je niet zomaar geld van de zakelijke rekening naar privé overmaken.

Wanneer is een bv interessant?
Een bv kan interessant zijn als:

✔ je structureel hogere winsten behaalt;
✔ je privévermogen beter wilt beschermen;
✔ je wilt groeien of investeren;
✔ je financiering zoekt;
✔ je denkt aan verkoop of overdracht;
✔ opdrachtgevers liever samenwerken met een bv.

Advies van ANMOR Finance
De keuze tussen een eenmanszaak en een bv is maatwerk. Het draait niet alleen om belasting, maar ook om jouw toekomstplannen, risico’s en groeidoelen.

Bij ANMOR Finance helpen we ondernemers met:

• fiscale vergelijking tussen eenmanszaak en bv;
• begeleiding bij omzetting;
• belastingadvies;
• financiële structuur en groeiplanning.

Twijfel je of een bv bij jouw situatie past? Dan kijken we graag met je mee.